税理士が明かす！年収別で最大100万円得する節税術

投稿日 : 2025/04/14 | カテゴリー :

# 税理士が明かす！年収別で最大100万円得する節税術

皆さんこんにちは。税理士として多くのクライアントの確定申告や税務相談に携わってきた経験から、年収別に効果的な節税方法をお伝えします。適切な節税対策を行うことで、最大100万円もの税負担を軽減できる可能性があります。

## 年収300万円台の方におすすめの節税術

年収300万円台の方は、基礎控除48万円と給与所得控除を合わせることで、課税所得を効果的に抑えることができます。特に副業収入がある場合は、経費をしっかり計上することが重要です。

年収300万円台の方でも、ふるさと納税は有効な節税手段です。自己負担2,000円で最大約3万円の節税効果が期待できます。返礼品も楽しみながら節税できる一石二鳥の制度です。

月々5,000円からでも始められるiDeCoは、掛金全額が所得控除となります。年間12万円の拠出で、約2.4万円の節税効果が見込めます。

## 年収500万円台の方におすすめの節税術

年間10万円以上（または総所得金額等の5%以上）の医療費を支払った場合、医療費控除を受けられます。市販薬や通院交通費も対象になる可能性があるため、レシートは必ず保管しておきましょう。

年収500万円台になると、ふるさと納税の上限額も上がります。最大約8万円の税金還付が可能で、計画的に行うことで大きな節税効果を得られます。

マイホーム購入を検討している方は、住宅ローン控除で最大年間40万円の税額控除を受けられます。年収500万円台であれば、この恩恵を十分に受けることが可能です。

## 年収800万円台の方におすすめの節税術

生命保険料控除、地震保険料控除などを組み合わせることで、最大12万円の所得控除を受けられます。保険は保障だけでなく節税効果も考慮して選びましょう。

年収が高くなるほど、iDeCoの節税効果も高まります。年間最大27.6万円（会社員の場合）の拠出により、約11万円の節税効果が期待できます。NISAと併用することで、さらに効率的な資産形成が可能です。

配偶者の収入を調整することで、配偶者控除や配偶者特別控除を最大限活用できます。特に年収800万円台の方は、配偶者の収入を201万円以下に調整することで節税メリットが大きくなります。

## 年収1,000万円以上の方におすすめの節税術

一定の条件を満たす不動産投資は、減価償却費や経費計上により大きな節税効果をもたらします。年収1,000万円以上の方は、税率が高いため節税効果も大きくなります。

個人事業で収入が多い場合、法人化することで節税できる可能性があります。役員報酬の調整や経費の使い方によっては、年間50〜100万円の節税も可能です。

個人事業主や会社役員の方は、小規模企業共済に加入することで、掛金全額が所得控除となります。年間最大84万円の掛金で、約30万円以上の節税効果が期待できます。

## どの年収帯にも共通する節税術

健康診断を受けている方は、特定の市販薬購入でセルフメディケーション税制が使えます。年間12,000円以上の対象医薬品購入で医療費控除との選択適用が可能です。

ふるさと納税は、さとふる、楽天ふるさと納税、ふるなびなど複数のポータルサイトがあります。還元率や特典を比較して選ぶことで、同じ寄付額でもより有利に節税できます。

過去5年分までさかのぼって確定申告を見直すことができます。控除漏れがあれば、還付申告で取り戻すことが可能です。

節税は計画的に行うことが大切です。ご自身の年収や家族構成に合わせた節税方法を選び、専門家のアドバイスも参考にしながら、賢く税金と向き合いましょう。適切な節税対策を行えば、年間で数十万円、場合によっては100万円近い節税効果も夢ではありません。

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